為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于全面深化資本市場(chǎng)改革的決策部署，搶抓股票發(fā)行全面注冊制改革機遇，進(jìn)一步支持我市企業(yè)上市融資實(shí)現跨越式發(fā)展，推動(dòng)上市公司做強做優(yōu)做大，堅定不移走高質(zhì)量發(fā)展之路，制定本措施。
一、擴充企業(yè)上市后備資源
（一）建立上市企業(yè)后備資源庫。制定上市企業(yè)后備資源庫入庫標準，按行業(yè)賽道、企業(yè)規模、上市階段等指標分為上市儲備期、培育期、輔導期三個(gè)后備企業(yè)梯隊資源。聚焦國家高新技術(shù)企業(yè)、“四上”重點(diǎn)企業(yè)、“專(zhuān)精特新”企業(yè)、科技“獨角獸”企業(yè)等，動(dòng)態(tài)摸排篩選出一批具備高成長(cháng)性?xún)?yōu)質(zhì)企業(yè)入庫，其中專(zhuān)精特新“小巨人”企業(yè)、科技“獨角獸”企業(yè)實(shí)現全覆蓋。[責任單位:市工業(yè)和信息化局、市科技創(chuàng )新委、市市場(chǎng)監管局、市統計局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳市稅務(wù)局、深圳證監局、各區政府（含大鵬新區管委會(huì )、深汕特別合作區管委會(huì )，下同）]
（二）發(fā)揮股權投資基金培育作用。推進(jìn)國際風(fēng)投創(chuàng )投中心建設，對符合條件的各類(lèi)風(fēng)投創(chuàng )投機構按相關(guān)政策給予資助。積極爭取在前海深港現代服務(wù)業(yè)合作區、河套深港科技創(chuàng )新合作區等區域落地創(chuàng )業(yè)投資、股權投資等機構稅收優(yōu)惠政策，加快私募創(chuàng )投等機構集聚，挖掘培育更多上市后備企業(yè)資源。支持大中型科技企業(yè)設立企業(yè)風(fēng)險投資基金（CVC基金），完善上下游產(chǎn)業(yè)鏈布局，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)協(xié)同創(chuàng )新。重構政府引導基金體系，撬動(dòng)各類(lèi)社會(huì )資本參與“20+8”產(chǎn)業(yè)集群基金組建，聚焦產(chǎn)業(yè)集群關(guān)鍵領(lǐng)域項目招引落地和市場(chǎng)主體培育。推動(dòng)外商投資股權投資（QFLP）試點(diǎn)企業(yè)使用境外資本參與優(yōu)質(zhì)企業(yè)培育。（責任單位:市地方金融監管局、市財政局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng )新委、市工業(yè)和信息化局、市前海管理局、深圳市稅務(wù)局）
（三）夯實(shí)區域股權市場(chǎng)塔基功能。支持深圳區域股權交易市場(chǎng)設立“專(zhuān)精特新”專(zhuān)板，推動(dòng)創(chuàng )新型中小企業(yè)和“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)納入專(zhuān)板培育，按照孵化層、規范層、培育層分層管理，依托北交所深圳服務(wù)基地，不斷完善中小企業(yè)綜合培育服務(wù)體系，綜合運用股權、債券、信貸以及地方金融工具，提供與各層特點(diǎn)和需求相適應的基礎服務(wù)和綜合金融服務(wù)，推動(dòng)形成區域股權市場(chǎng)轉新三板掛牌綠色通道。推動(dòng)開(kāi)展私募股權和創(chuàng )業(yè)投資份額轉讓試點(diǎn)業(yè)務(wù)，加速推進(jìn)S基金（Secondary Fund）市場(chǎng)建設。（責任單位：市地方金融監管局、市前海管理局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳證監局、深圳證券交易所）
二、提高企業(yè)上市服務(wù)水平
（四）實(shí)施企業(yè)上市梯度培育。根據上市后備企業(yè)梯隊不同需求，實(shí)施企業(yè)上市梯度培育，開(kāi)展有針對性的培育輔導工作。組織中介機構通過(guò)專(zhuān)項公益服務(wù)券形式，對上市儲備期企業(yè)進(jìn)行上市前期規劃咨詢(xún)和培訓等，著(zhù)重開(kāi)展規范經(jīng)營(yíng)培訓和市場(chǎng)、資本對接。建立企業(yè)改制上市培育清單，引導上市培育期企業(yè)科學(xué)規劃上市路徑，精準開(kāi)展政策和專(zhuān)項業(yè)務(wù)培訓，促進(jìn)企業(yè)規范培育，夯實(shí)上市基礎工作。對上市輔導期企業(yè)開(kāi)辟綠色通道；各區加強對其募投項目立項、用地、環(huán)評等落地服務(wù)，“一企一策一專(zhuān)班”及時(shí)協(xié)調解決上市過(guò)程中遇到的各類(lèi)問(wèn)題，并優(yōu)先配置有關(guān)資源，推動(dòng)企業(yè)盡快掛牌上市。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市市場(chǎng)監管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳證監局、深圳證券交易所、各區政府）
（五）提供企業(yè)上市精準服務(wù)。深入落實(shí)“助企行”服務(wù)工作機制，為擬上市企業(yè)提供政策咨詢(xún)、訴求受理、導辦領(lǐng)辦、跟蹤協(xié)調等綜合服務(wù)和培訓輔導、融資對接、項目路演等精準服務(wù)。組建企業(yè)上市專(zhuān)家公益團，結合企業(yè)需求匹配各領(lǐng)域專(zhuān)家，深入產(chǎn)業(yè)園區、重點(diǎn)企業(yè)提供免費咨詢(xún)及上市輔導培訓服務(wù)，為企業(yè)現場(chǎng)答疑解惑，幫助解決上市過(guò)程中存在的問(wèn)題和困難。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳證監局、深圳證券交易所、各區政府）
（六）便利辦理企業(yè)上市合規證明。實(shí)施專(zhuān)項信用報告全面代替無(wú)違法違規證明改革，歸集各單位涉企信用信息，壓縮信用信息更新周期，逐步實(shí)現無(wú)違法違規證明網(wǎng)上自主辦理。指導企業(yè)依法合規經(jīng)營(yíng)，各部門(mén)依企業(yè)申請依法依規對其所受的行政處罰是否屬于重大違法行為予以認定，符合條件的在5個(gè)工作日內出具書(shū)面證明文件。協(xié)調解決企業(yè)項目審批、土地房產(chǎn)變更、資產(chǎn)轉讓、稅費減免以及產(chǎn)權確認等歷史遺留問(wèn)題，建立健全涉企合規建設評估激勵機制，及時(shí)出具企業(yè)上市所需各類(lèi)合規證明文件。支持中介服務(wù)機構開(kāi)展企業(yè)上市事項訪(fǎng)談。（責任單位：市市場(chǎng)監管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、各涉企服務(wù)部門(mén)）
（七）編制企業(yè)上市涉稅典型案例。開(kāi)展企業(yè)上市稅收政策宣講，增強企業(yè)規范納稅意識，編制發(fā)布“上市稅務(wù)一本通”和企業(yè)上市涉稅業(yè)務(wù)典型案例，針對企業(yè)個(gè)性化上市涉稅事項提供“一企一策”服務(wù)，幫助企業(yè)妥善依法處理。對符合條件的中小高新技術(shù)企業(yè)以未分配利潤、盈余公積、資本公積轉增股本所涉及的個(gè)人所得稅，個(gè)人股東可申請分期繳納。支持企業(yè)依法申請延期繳納因改制重組產(chǎn)生的當期應繳增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等稅款。落實(shí)研發(fā)費用加計扣除、并購重組等各類(lèi)稅收優(yōu)惠政策。（責任單位：深圳市稅務(wù)局）
（八）對接要素資源賦能上市后備企業(yè)。依托“金融驛站”“金融超市”“特色銀行”服務(wù)模式優(yōu)勢，設立金融服務(wù)專(zhuān)員，為上市后備企業(yè)提供“一對一”金融服務(wù)，按照企業(yè)規范化程度給予分級貸款額度。充分利用深圳創(chuàng )投日、深灣匯、科融通、產(chǎn)業(yè)會(huì )客廳、香蜜湖加速器等品牌體系，分行業(yè)分賽道舉辦投融資對接會(huì )、項目路演等活動(dòng)，幫助上市后備企業(yè)對接創(chuàng )投資本、產(chǎn)業(yè)資本。支持建設產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺，廣泛開(kāi)展產(chǎn)業(yè)需求對接活動(dòng)，引導我市龍頭企業(yè)與上市后備企業(yè)建立業(yè)務(wù)合作，開(kāi)展協(xié)同創(chuàng )新和融通發(fā)展。（責任單位：市地方金融監管局、市工業(yè)和信息化局、市國資委、國家金融監督管理總局深圳監管局、深圳證券交易所、各區政府）
（九）推動(dòng)企業(yè)多層次市場(chǎng)上市融資。支持符合條件的企業(yè)到境外上市，支持優(yōu)質(zhì)紅籌企業(yè)回歸A股上市，支持上市公司拆分子公司在境內外上市。支持國有企業(yè)深化混合所有制改革，推動(dòng)不同類(lèi)型的優(yōu)質(zhì)國有企業(yè)在境內相應板塊上市。吸引外地優(yōu)質(zhì)企業(yè)到深交所上市，引導上市公司募集資金更多投資深圳。發(fā)揮深交所科交中心作用，提供從IP（知識產(chǎn)權）到IPO（首次公開(kāi)發(fā)行）的全鏈條綜合服務(wù)，促進(jìn)資本市場(chǎng)與技術(shù)市場(chǎng)高效聯(lián)通。加強與全球主要證券市場(chǎng)的合作，推進(jìn)上市公司出海融資發(fā)行全球存托憑證（GDR），吸引境外優(yōu)質(zhì)上市公司來(lái)深交所發(fā)行中國存托憑證（CDR）。對擬在境內上市并完成股份制改造及上市輔導的給予最高150萬(wàn)元獎勵；對在境外上市的給予最高80萬(wàn)元獎勵；對首次在新三板掛牌的給予最高50萬(wàn)元獎勵，進(jìn)入創(chuàng )新層的再給予最高30萬(wàn)元獎勵。鼓勵各區對上市或掛牌企業(yè)、中介服務(wù)機構給予相應獎勵。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市國資委、市地方金融監管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳證監局、深圳證券交易所、各區政府）
（十）提升企業(yè)上市榮譽(yù)感。企業(yè)上市在全市各區主要地標建筑進(jìn)行亮燈慶祝，并在新聞媒體播發(fā)專(zhuān)題宣傳節目。廣泛宣傳企業(yè)上市的成功案例和有效做法以及優(yōu)秀上市公司典型，營(yíng)造支持企業(yè)上市良好氛圍，激勵更多企業(yè)利用資本市場(chǎng)加快發(fā)展。網(wǎng)信部門(mén)指導企業(yè)提升輿論素養和輿情應對能力，加強與上市公司協(xié)會(huì )等行業(yè)協(xié)會(huì )信息共享，建立網(wǎng)絡(luò )侵權舉報渠道，對故意散布虛假信息毀謗企業(yè)商譽(yù)的行為進(jìn)行嚴肅查處。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市委宣傳部、市委網(wǎng)信辦、市城管和綜合執法局、市中小企業(yè)服務(wù)局）
三、匯集要素資源支持上市公司做強做優(yōu)做大
（十一）支持上市公司匯聚各類(lèi)人才。鼓勵上市公司實(shí)施更為靈活有效的股權期權激勵和員工持股計劃，吸引更多優(yōu)秀人才。鼓勵上市公司加強與在深高校、職高院校、技工院校、職業(yè)培訓機構等合作，建設學(xué)生實(shí)訓基地、開(kāi)展“訂單式”人才培養和企業(yè)新型學(xué)徒制培訓，按相關(guān)政策予以補貼。打造全市統一的人力資源生態(tài)服務(wù)平臺，提供用工需求對接，鼓勵各區與對口幫扶地區互設勞務(wù)服務(wù)站，保障上市公司用工需求。支持符合條件的上市公司自主評價(jià)技能人才，對其聘用的高技能人才，符合“鵬城工匠”“技能菁英”等評定條件的，按相關(guān)政策給予獎金和研修深造資助。支持上市公司引進(jìn)各類(lèi)高端緊缺人才，符合條件的可申報境外高端緊缺人才個(gè)人所得稅政策和深圳市產(chǎn)業(yè)發(fā)展與創(chuàng )新人才獎，依規享受人才安居、醫療保健、子女入學(xué)等方面的待遇。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市人力資源保障局、市人才工作局、市住房建設局、市教育局、市衛生健康委、深圳市稅務(wù)局、深圳證監局、各區政府）
（十二）鼓勵上市公司以并購重組促產(chǎn)業(yè)升級。鼓勵銀行等金融機構創(chuàng )新產(chǎn)品，提供“貸款+外部直投”、并購貸款等綜合融資支持，聯(lián)動(dòng)參與上市公司再融資和并購重組。支持上市公司充分利用股票增發(fā)、發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化（ABS）、不動(dòng)產(chǎn)投資信托基金（REITs）和全球存托憑證（GDR）等資本市場(chǎng)工具融資，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈上下游開(kāi)展并購重組，投資實(shí)體經(jīng)濟，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)由集聚發(fā)展向集群發(fā)展。鼓勵有條件的區對并購重組并落戶(hù)我市的優(yōu)質(zhì)項目給予一定獎勵。（責任單位：市地方金融監管局、市工業(yè)和信息化局、深圳證監局、國家金融監督管理總局深圳監管局、各區政府）
（十三）加強上市公司發(fā)展空間保障。堅持制造業(yè)當家，加快推進(jìn)20大先進(jìn)制造業(yè)園區建設，實(shí)施“工業(yè)上樓”優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)空間行動(dòng)計劃，為上市公司提供高品質(zhì)、低成本、定制化的發(fā)展空間。推廣產(chǎn)業(yè)用地聯(lián)建模式，鼓勵上市公司以“抱團聯(lián)建”等方式共建產(chǎn)業(yè)園區和總部大廈。對上市公司募集資金投資本地的工業(yè)項目，按相關(guān)政策予以資助，最高不超過(guò)5000萬(wàn)元。鼓勵有條件的區對上市公司租賃和購置辦公用房給予一定補貼，對上市公司首發(fā)融資和再融資項目按落戶(hù)本地金額給予一定配套獎勵。（責任單位：市規劃和自然資源局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng )新委、市工業(yè)和信息化局、市國資委、各區政府）
（十四）提升上市公司技術(shù)創(chuàng )新能力。鼓勵上市公司與高等院校、科研院所加強產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng )新，開(kāi)展產(chǎn)業(yè)基礎再造和關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)，對經(jīng)認定或設立的創(chuàng )新中心、企業(yè)技術(shù)中心、產(chǎn)業(yè)創(chuàng )新中心、工程技術(shù)研究中心、生產(chǎn)性公共服務(wù)平臺、工業(yè)設計中心、重點(diǎn)實(shí)驗室、院士專(zhuān)家工作站或博士后工作站等創(chuàng )新載體，按相關(guān)政策予以資助。對實(shí)施的國家和市級產(chǎn)業(yè)基礎再造、關(guān)鍵技術(shù)與核心零部件攻關(guān)、產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵環(huán)節提升、“三首”工程以及技術(shù)攻關(guān)專(zhuān)項等各類(lèi)項目按相關(guān)政策給予支持。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市發(fā)展改革委、市科技創(chuàng )新委、市人力資源保障局、市科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì )）
（十五）加快制造業(yè)上市公司轉型升級。推動(dòng)上市公司發(fā)展工業(yè)設計、檢驗檢測、物流與供應鏈服務(wù)、產(chǎn)業(yè)電商、共享制造等生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)，推進(jìn)現代服務(wù)業(yè)與先進(jìn)制造業(yè)深度融合。支持制造業(yè)上市公司運用5G、互聯(lián)網(wǎng)、人工智能等數字技術(shù)對現有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)實(shí)施數字化、網(wǎng)絡(luò )化、智能化改造，對其實(shí)施的智能制造改造項目，按企業(yè)技術(shù)改造項目扶持專(zhuān)項政策予以資助。支持制造業(yè)上市公司全面推進(jìn)綠色制造體系建設，對能效提升、智慧能源管理、資源綜合利用、數據中心綠色化改造等項目，按相關(guān)政策給予資助；對獲得國家和省市綠色制造、工業(yè)節能、工業(yè)資源綜合利用、清潔生產(chǎn)、綠色數據中心等示范項目或榮譽(yù)稱(chēng)號的按相關(guān)政策給予獎勵。（責任單位：市工業(yè)和信息化局、市市場(chǎng)監管局、市商務(wù)局）
（十六）促進(jìn)上市公司質(zhì)量品牌雙提升。引導上市公司對標最高最優(yōu)，創(chuàng )造卓越質(zhì)量，對首次獲評中國質(zhì)量獎（含提名獎）、廣東省質(zhì)量獎（含提名獎）和深圳市市長(cháng)質(zhì)量獎的按相關(guān)政策予以資助。支持上市公司參與國際、國家、行業(yè)、地方和團體標準的制（修）訂，對其主導、參與標準制（修）訂的項目按相關(guān)政策予以資助。強化上市公司知識產(chǎn)權保護意識，對認定為深圳市知識產(chǎn)權優(yōu)勢單位的按相關(guān)政策予以資助。鼓勵上市公司實(shí)施自主品牌戰略，持續加大自主品牌建設的投入，不斷培育和擴大自主品牌的知名度和影響力，對其實(shí)施的以提升產(chǎn)品（服務(wù)）自主品牌影響力為核心的各類(lèi)項目按相關(guān)政策予以資助。（責任單位：市市場(chǎng)監管局、市工業(yè)和信息化局）
（十七）助力上市公司拓展國內外市場(chǎng)。支持上市公司推進(jìn)應用場(chǎng)景示范，為其新技術(shù)、新產(chǎn)品、新業(yè)態(tài)先行先試創(chuàng )造條件，在產(chǎn)業(yè)園區、高端裝備、智慧物流、商貿消費、城市治理等重點(diǎn)領(lǐng)域推動(dòng)一批場(chǎng)景應用示范項目落地。支持上市公司參加國內外各類(lèi)重大經(jīng)貿展覽展示活動(dòng)，對建設線(xiàn)上線(xiàn)下自營(yíng)門(mén)店銷(xiāo)售自主品牌產(chǎn)品的按相關(guān)政策予以資助。為上市公司走出去提供簽證便利，幫助企業(yè)在海外重點(diǎn)區域拓展市場(chǎng)。充分發(fā)揮政策性出口信用保險作用，對企業(yè)在出口承保、理賠、資信服務(wù)等方面予以支持。建立深圳市涉外商事一站式多元解紛中心，充分發(fā)揮深圳國際仲裁院作用，促進(jìn)國際商事糾紛一站式解決，為企業(yè)走出去提供法律支撐，著(zhù)力提升國際民商事?tīng)幾h解決和涉外法律服務(wù)能力。（責任單位：市商務(wù)局、市委外辦、市發(fā)展改革委、市工業(yè)和信息化局、市司法局、市前海管理局、市貿促委、深圳海關(guān)、深圳國際仲裁院）
（十八）規范上市公司治理，積極穩妥化解重大風(fēng)險。引導推動(dòng)上市公司以投資者需求為導向，提高信息披露針對性和有效性，保護投資者利益，完善治理結構，切實(shí)提高治理水平。支持上市公司引入戰略投資者，鼓勵機構投資者加大對上市公司股權資產(chǎn)配置力度，并在治理中發(fā)揮積極作用。加強對上市公司重大風(fēng)險的監測預警、摸排處置和跟蹤通報；各區建立健全上市公司風(fēng)險處置應對和溝通機制，防范化解相關(guān)風(fēng)險。優(yōu)化市民營(yíng)企業(yè)平穩發(fā)展基金管理，統籌做好上市公司市場(chǎng)化紓困和政策性紓困工作，引導銀行、證券、保險、私募股權基金等機構按照市場(chǎng)化、法治化原則幫助上市公司解決突出問(wèn)題和困難。（責任單位：深圳證監局、市國資委、市地方金融監管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、國家金融監督管理總局深圳監管局、深圳證券交易所、各區政府）
四、建立企業(yè)上市工作考核和服務(wù)機制
（十九）建立企業(yè)上市工作考核機制。充分發(fā)揮市中小微企業(yè)（民營(yíng)經(jīng)濟）發(fā)展工作領(lǐng)導小組對上市培育工作的統籌作用，建立高效協(xié)調機制，解決涉及企業(yè)上市和上市公司高質(zhì)量發(fā)展的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題。各區相應建立企業(yè)上市工作領(lǐng)導機制，加強統籌協(xié)調和綜合服務(wù)。構建各部門(mén)深度參與、市區協(xié)同聯(lián)動(dòng)的企業(yè)上市培育工作責任體系，進(jìn)一步明確各區推動(dòng)企業(yè)上市的工作職責和考核目標，將企業(yè)上市工作目標任務(wù)納入全市年度績(jì)效考核事項，對年度目標任務(wù)完成較好的區予以通報激勵。（責任單位:市工業(yè)和信息化局、市地方金融監管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、各區政府）
（二十）完善“星耀鵬城”服務(wù)機制。依托“星耀鵬城”企業(yè)上市一站式服務(wù)平臺，不斷完善上市培育服務(wù)鏈條，充分發(fā)揮深證中小企業(yè)服務(wù)中心等社會(huì )團體力量，打造具有深圳特色的中小企業(yè)資本市場(chǎng)全鏈條服務(wù)體系。繼續深化與深交所戰略合作，推動(dòng)北交所深圳服務(wù)基地、上交所深圳服務(wù)基地建設，加強與港交所等境外交易所溝通協(xié)作，搭建高效對接機制和服務(wù)體系，幫助企業(yè)對接多層次資本市場(chǎng)。（責任單位:市工業(yè)和信息化局、市地方金融監管局、市中小企業(yè)服務(wù)局、深圳證監局、深圳證券交易所、各區政府）
本若干措施自2023年9月15日起實(shí)施，有效期5年?！蛾P(guān)于進(jìn)一步推動(dòng)我市中小企業(yè)改制上市和并購重組的若干措施》（深府辦〔2018〕11號）同時(shí)廢止。