為落實(shí)財政部、工業(yè)和信息化部小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)降費獎補政策，結合深圳實(shí)際，深圳市地方金融監管局制定了《深圳市國家中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)降費獎補政策申報指南》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《申報指南》）。
一、制定依據
本《申報指南》主要根據財政部《關(guān)于印發(fā)《中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金管理辦法》的通知》（財建〔2016〕841號）和財政部、工業(yè)和信息化部《關(guān)于對小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)實(shí)施降費獎補政策的通知》（財建〔2018〕547號）有關(guān)要求，并結合我市融資擔保行業(yè)發(fā)展實(shí)際，經(jīng)征詢(xún)深圳市融資性擔保行業(yè)規范發(fā)展和業(yè)務(wù)監管聯(lián)席會(huì )議成員單位有關(guān)意見(jiàn)，形成本《申報指南》。
二、總體要求
（一）全面貫徹黨的十九大和第五次全國金融工作會(huì )議精神，以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指引，認真落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于加強對小微企業(yè)金融服務(wù)的決策部署，強化金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟功能，營(yíng)造良好小微企業(yè)融資環(huán)境，進(jìn)一步擴大我市小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)規模，降低小微企業(yè)融資擔保費率，重點(diǎn)支持政策引導性較強、融資服務(wù)效果較好的融資擔保機構，特別是對主要服務(wù)小微企業(yè)且收費較低的融資擔保機構。
（二） 降費獎補資金的使用和管理應當遵循公開(kāi)透明、定向使用、科學(xué)管理、加強監督的原則，確保資金使用規范、安全和高效。
三、資金來(lái)源
本《申報指南》所稱(chēng)降費獎補資金，來(lái)源于財政部、工業(yè)和信息化部《關(guān)于對小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)實(shí)施降費獎補政策的通知》中明確的“中央財政在2018年—2020年每年安排資金30億元，采用獎補結合的方式，對擴大小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)規模、降低小微企業(yè)融資擔保費率等政策性引導較強的地方進(jìn)行獎補”。本次申報僅針對2019年6月13日財政部《關(guān)于下達2019年中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金預算的通知》（財建【2019】309號）中專(zhuān)項下達給我市2019年度中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金（小微企業(yè)融資擔保降費獎補資金）6535萬(wàn)，用于擴大轄內小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)規模、減低小微企業(yè)融資擔保成本。
四、項目種類(lèi)及標準
（一）業(yè)務(wù)補助。
對符合條件的融資擔保機構開(kāi)展的單戶(hù)擔保金額500萬(wàn)元（含）以下的小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)收取的綜合擔保費率不超過(guò)2.5%，按不超過(guò)年度業(yè)務(wù)發(fā)生額的2%給予補助；對單戶(hù)擔保金額500萬(wàn)元以上的小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)收取的綜合擔保費率不超過(guò)3%，按不超過(guò)年度業(yè)務(wù)發(fā)生額的1%給予補助。
對符合條件的融資擔保機構開(kāi)展的小微企業(yè)融資再擔保業(yè)務(wù)，按照不超過(guò)年再擔保額的0.5%給予補助。
對為小微企業(yè)發(fā)行集合債券、集合票據、集合信托和私募債提供擔保的融資擔保機構，按不超過(guò)擔保額的2%給予補助。
（二）保費補助。
對符合條件的政策性融資擔保、再擔保機構對單戶(hù)擔保金額500萬(wàn)元（含）以下的小微企業(yè)收取的綜合擔保費率不超過(guò)1%，按照1%與實(shí)際擔保費率之差給予補助。對單戶(hù)擔保金額500萬(wàn)元以上的小微企業(yè)收取的綜合擔保費率不超過(guò)1.5%，按照1.5%與實(shí)際擔保費率之差給予補助。對符合條件的其他融資擔保機構開(kāi)展的小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)的綜合擔保費率不超過(guò)2%的，按照2%與實(shí)際擔保費率之差給予補助。
當年平均融資擔保綜合費率=∑（當年新增單筆融資擔保合同金額×該筆業(yè)務(wù)年化綜合費率×年化融資擔保期限）/∑（當年新增單筆融資擔保合同金額×年化融資擔保期限）。其中，綜合費率包括擔保費、手續費、評審費、反擔保費、評估費、公證費等附加手續費?！?br /> （三）代償補償。
對符合條件的融資擔保機構開(kāi)展的小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，且當年代償率低于5%（不含）的，實(shí)行風(fēng)險補償，按照年度實(shí)際代償額的10%給予補償，單個(gè)融資擔保機構一次性獲得該項目的補償額度最高不超過(guò)500萬(wàn)元。
年度代償率=本年度累計擔保代償額/本年度累計解除的擔保額×100%。
（四）統籌安排獎補資金
融資擔保機構可以同時(shí)申請以上不限于一項支持方式的資助。
深圳市地方金融監管局將根據申報審核情況，按照總額6535萬(wàn)不變的原則，在核定金額突破總額6535萬(wàn)的情形下，按各申報機構所占比例統籌安排獎補金額。
五、申報條件
（一）申請降費獎補資金的融資擔保機構必須同時(shí)具備下列條件：
1．依據有關(guān)法律、法規在我市設立和經(jīng)營(yíng)，具有獨立企業(yè)法人資格，持有合法有效融資擔保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證，并在工業(yè)和信息化部“中小企業(yè)信用擔保業(yè)務(wù)信息報送系統”（報送地址為http://coids.miit.gov.cn）按要求規范填報相關(guān)業(yè)務(wù)數據信息。
2．無(wú)不良信用記錄。
3．擔保業(yè)務(wù)符合國家有關(guān)法律、法規、業(yè)務(wù)管理規定及產(chǎn)業(yè)政策，政策性融資擔保公司當年新增小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)小微企業(yè)戶(hù)數占新增融資擔保業(yè)務(wù)總戶(hù)數的80%以上或當年新增小微企業(yè)融資擔保額10億元人民幣以上。轄內其他融資擔保公司當年新增融資擔保業(yè)務(wù)小微企業(yè)戶(hù)數占新增融資擔保業(yè)務(wù)總戶(hù)數的70%以上或當年新增小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)額1億元人民幣以上。
4．對單個(gè)企業(yè)的融資擔保責任余額不得超過(guò)融資擔保機構凈資產(chǎn)的10%，對單個(gè)企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方的融資擔保責任余額不得超過(guò)融資擔保機構凈資產(chǎn)的15%。
5. 當年融資擔保業(yè)務(wù)代償率低于5%。
6 內部管理制度健全，運作規范，按照有關(guān)法律、法規規定，足額提取準備金，定期、及時(shí)向監管部門(mén)報告有關(guān)業(yè)務(wù)數據信息和重大風(fēng)險事件。
7．近3年沒(méi)有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的重大違法違規行為，或被列為“失信被執行人”、“經(jīng)營(yíng)異?！逼髽I(yè)。
8．應當具備的其他條件。
（二）申請再擔保業(yè)務(wù)補助的融資擔保機構必須同時(shí)具備下列條件：
1．依據有關(guān)法律、法規在我市設立和經(jīng)營(yíng)，具有獨立企業(yè)法人資格，持有合法有效融資擔保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證，并在工業(yè)和信息化部“中小企業(yè)信用擔保業(yè)務(wù)信息報送系統”（報送地址為http://coids.miit.gov.cn）按要求規范填報相關(guān)業(yè)務(wù)數據信息。
2．以深圳市擔保機構為主要服務(wù)對象，經(jīng)營(yíng)小微企業(yè)融資再擔保業(yè)務(wù)1年及以上；
3．再擔保業(yè)務(wù)符合國家有關(guān)法律、法規、業(yè)務(wù)管理規定及產(chǎn)業(yè)政策，當年新增融資再擔保業(yè)務(wù)小微企業(yè)戶(hù)數占新增融資再擔保業(yè)務(wù)總戶(hù)數的70%以上。
4. 內部管理制度健全，運作規范，按照有關(guān)法律、法規規定，定期、及時(shí)向監管部門(mén)報告有關(guān)業(yè)務(wù)數據信息和重大風(fēng)險事件。
5．近3年沒(méi)有因與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的重大違法違規行為，或被列為“失信被執行人”、“經(jīng)營(yíng)異?！逼髽I(yè)。
6．應當具備的其他條件。
六、資金申報
（一）宣講培訓
深圳市地方金融監管局將根據有關(guān)通知要求，于2020年9月5日前，指導行業(yè)協(xié)會(huì )組織行業(yè)召開(kāi)宣講培訓會(huì )，就該專(zhuān)項資金有關(guān)申報事宜指導轄內各融資擔保機構按要求申報。
（二）系統填報
各融資擔保機構應根據工業(yè)和信息化部《關(guān)于做好中小企業(yè)信用擔保業(yè)務(wù)相關(guān)數據信息填報和審核工作的通知》（工企業(yè)函〔2018〕607號）要求，及時(shí)、完整、準確地在“中小企業(yè)信用擔保業(yè)務(wù)信息報送系統”（報送地址為http://coids.miit.gov.cn）填報業(yè)務(wù)數據信息。
（三）材料遞交
各融資擔保機構應于2020年9月30日之前，將相關(guān)申報材料膠裝成冊并編寫(xiě)頁(yè)碼，遞交至深圳市地方金融監管局（深圳市福田區榮超商務(wù)中心B座11樓）。逾期不申報視為放棄。
（四）申報材料
1.  申請降費獎補的融資擔保機構，應提交以下基礎材料：
① 深圳市2019年度轄內小微企業(yè)融資擔保業(yè)務(wù)降費獎補專(zhuān)項資金項目申報表（附件1，提交原件，法定代表人簽字，并加蓋申請人公章）；
② 營(yíng)業(yè)執照副本、融資擔保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證及章程（提交復印件，復印件加蓋申請人公章，驗原件）；
③ 經(jīng)會(huì )計師事務(wù)所出具的最近一年審計報告（提交復印件，驗原件；有子公司的，審計報告須含合并報表）；
④ 企業(yè)信用報告（提交原件）；
⑤ 對申報材料真實(shí)性負責的聲明（提交原件，加蓋申請人公章）；
⑥ 深圳市地方金融監管局要求提供的其它相關(guān)資料。
2.  申請“業(yè)務(wù)補助”項目的融資擔保機構，除提交上述基礎材料外，還需提交以下材料：
① 融資擔保業(yè)務(wù)臺賬（內容應包括每筆業(yè)務(wù)的客戶(hù)名稱(chēng)、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日等信息，提交原件，加蓋申請人公章）；
② 與合作機構簽署的合作協(xié)議，如與銀行業(yè)金融機構合作的，提供雙方簽署的授信合作協(xié)議（提交復印件，驗原件）；
③ 由合作機構確認的《融資類(lèi)擔保業(yè)務(wù)在保業(yè)務(wù)情況表》，內容應包括但不限于：每筆業(yè)務(wù)的客戶(hù)名稱(chēng)、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日、資金用途等信息，提交復印件，加蓋合作機構公章，驗原件；
④ 與被擔保人簽署的保證合同（該份材料由深圳市地方金融監管局通過(guò)抽查方式選取，抽選的合同份數原則上不低于申請筆數的5%，提交復印件，驗原件）；
⑤ 經(jīng)會(huì )計師事務(wù)所專(zhuān)項審計的2019年度小微企業(yè)融資擔保（再擔保）業(yè)務(wù)情況，內容應包括但不限于：每筆申報項目的業(yè)務(wù)客戶(hù)名稱(chēng)、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日、資金用途等信息。
3.  申請“保費補助”項目的融資擔保機構，除提交規定的基礎材料外，還需提交以下材料：
① 融資擔保業(yè)務(wù)臺賬（內容應包括每筆業(yè)務(wù)的客戶(hù)名稱(chēng)、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日等信息，提交原件，加蓋申請人公章）；
② 與被擔保人簽署的保證合同（該份材料由深圳市地方金融監管局通過(guò)抽查方式選取，抽選的合同份數原則上不低于申請筆數的5%，提交復印件，驗原件）；
③ 收取費用說(shuō)明及明細（費用說(shuō)明應包括擔保費、反擔保費、評估費、公證費等附加手續費信息情況，費用明細應包括費用、費率等信息，提交原件，加蓋申請人公章）；
④ 上述擔保費用對應的銀行流水對賬單（提交原件）；
⑤ 經(jīng)會(huì )計師事務(wù)所專(zhuān)項審計的2019年度小微企業(yè)融資擔保（再擔保）業(yè)務(wù)情況，內容應包括但不限于：每筆申報項目的業(yè)務(wù)客戶(hù)名稱(chēng)、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日、資金用途、綜合擔保費率等信息。
“業(yè)務(wù)補助”項目和“保費補助”項目可使用同一份專(zhuān)項審計報告，但須確保專(zhuān)項審計報告內容的完整性、真實(shí)性、合法性。
4.  申請“代償補償項目”的融資擔保機構，除提交規定的基礎材料外，還需提交以下材料：
① 融資擔保業(yè)務(wù)臺賬（內容應包括每筆業(yè)務(wù)的客戶(hù)名稱(chēng)、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日等信息，提交原件，加蓋申請人公章）；
②代償說(shuō)明及明細（代償說(shuō)明應包括代償額度、對應的業(yè)務(wù)以及追償情況，提交原件，加蓋申請人公章）；
③ 相關(guān)業(yè)務(wù)合作協(xié)議（提交復印件，驗原件）；
④ 由合作機構確認的融資擔保業(yè)務(wù)在保業(yè)務(wù)情況表或由債券審批機構出具的批復文件（在保業(yè)務(wù)情況表應包括每筆業(yè)務(wù)的客戶(hù)名稱(chēng)、是否為小型或微型企業(yè)、擔保額度、在保余額、放款日、到期日等信息，提交復印件，加蓋合作機構公章，驗原件；批復文件提交復印件，驗原件）；
⑤ 申請人履行兌付責任的銀行轉賬憑據、對應的銀行明細以及其他相關(guān)證明材料（提交復印件，驗原件）。
審核部門(mén)對申請人提交的上述材料的真實(shí)性、合法性、合理性提出質(zhì)疑，申請人未能提交補充材料予以澄清說(shuō)明，審核部門(mén)有權否決申報項目。
（五）審核流程
1. 審核：深圳市地方金融監管局負責受理申報材料，公平對待申報單位，加大申報材料審查力度，重點(diǎn)審核申報材料是否符合專(zhuān)項轉移支付資金申報條件，加強現場(chǎng)核查和評審結果實(shí)地核查，強化項目申報環(huán)節信息公開(kāi)工作。申報單位被相關(guān)部門(mén)列入失信聯(lián)合懲戒對象名單的，不予審查通過(guò)。深圳市地方金融監管局形成初步審查意見(jiàn)后，根據上級專(zhuān)項轉移支付管理有關(guān)規定，向深圳市財政局提交審核材料。深圳市財政局根據上級專(zhuān)項轉移支付管理有關(guān)規定進(jìn)行復核。經(jīng)深圳市財政局復核，形成最終審核結果。
2. 公示：深圳市地方金融監管局將最終審議結果在官方網(wǎng)站上予以公示，公示時(shí)間為7個(gè)工作日；公示無(wú)異議的，由深圳市地方金融監管局下達資金補助計劃；公示有異議的，由深圳市地方金融監管局負責調查核實(shí)；經(jīng)核實(shí)后異議不成立的，由深圳市地方金融監管局下達資金資助計劃；異議成立的，取消相關(guān)補助項目，由深圳市地方金融監管局負責向申請機構作出解釋。
3. 資金下達：申請機構向深圳市地方金融監管局提交賬戶(hù)確認函、收款收據、辦理人員身份證復印件以及法人授權委托書(shū)后，深圳市地方金融監管局正式下達資金資助計劃，并進(jìn)行資金撥付。
七、監督檢查
（一）深圳市地方金融監管局應按要求組織開(kāi)展專(zhuān)項轉移支付資金績(jì)效評價(jià)，并將評價(jià)效果報送深圳市財政局和上級主管部門(mén)；深圳市財政局根據工作需要，組織開(kāi)展重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)。
（二）獲得降費獎補資金支持的融資擔保機構、再擔保機構應按照國家有關(guān)財務(wù)、會(huì )計制度進(jìn)行賬務(wù)處理，妥善保存有關(guān)原始票據及憑證備查，并自覺(jué)接受財政、審計和相關(guān)部門(mén)的監督檢查。
（三）各申請機構應保證所提交的申請材料真實(shí)、準確、有效，無(wú)任何隱瞞和虛報。各申請機構如有弄虛作假、騙取降費獎補資金的，一經(jīng)查實(shí)，依照《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號）的規定進(jìn)行處理。市地方金融監管局須將相關(guān)信息予以公告并報送深圳市公共信用信息管理系統，并通報相關(guān)部門(mén)。涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。
八、附  則
（一）本《申報指南》所稱(chēng)的小微企業(yè)，是指符合工業(yè)和信息化部、國家統計局等部門(mén)聯(lián)合制發(fā)的《中小企業(yè)劃型標準規定》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）的小型企業(yè)、微型企業(yè)，不包括房地產(chǎn)行業(yè)、金融服務(wù)行業(yè)和投資（資產(chǎn)）管理類(lèi)、地方政府投融資平臺類(lèi)、地方國有企業(yè)資本運營(yíng)平臺類(lèi)企業(yè)。
（二）本《申報指南》由深圳市地方金融監管局負責解釋。
（三）本《申報指南》自印發(fā)之日起施行。